Comment financer l’achat d’un échographe ?

Comparatif, astuces et points de vigilance

L’acquisition d’un échographe est un investissement majeur pour tout professionnel de santé. Que vous soyez sage-femme, médecin généraliste ou spécialiste, choisir le bon mode de financement est essentiel pour optimiser vos coûts et garantir la pérennité de votre activité.

Dans cet article, nous détaillons les différentes options de financement, leurs avantages et inconvénients, ainsi que les questions essentielles à poser à votre vendeur avant de signer un contrat.

Retrouvez en fin d'article la synthèse de notre analyse.

1. Les modes de financement disponibles

1.1. Paiement comptant

Le paiement comptant consiste à régler intégralement l’échographe dès l’achat.

• Avantages :
  • Pas de frais financiers (intérêts, loyers, pénalités).
  • L’échographe devient immédiatement votre propriété.
  • Pas d’engagement contractuel avec une banque ou un financeur.
• Inconvénients :
  • Mobilisation importante de trésorerie, pouvant limiter vos investissements futurs.
  • Gestion de la revente en cas de renouvellement de matériel.

⚠ Attention : En tant que professionnel de santé non assujetti à la TVA, si vous achetez en nom propre, vous perdez la TVA lors de la revente du matériel. De plus, la revente d’un matériel médical est fiscalisée. Astuce : Il est conseillé de réinjecter le montant de la revente en premier loyer majoré sur le contrat suivant pour contrebalancer le bilan comptable.

Exemple :
Un échographe coûte 70 000 €. Vous le payez comptant et l’inscrivez comme immobilisation dans votre comptabilité. Il est amorti sur 7 ans, soit 10 000 €/an. La revente de votre ancien échographe sera en fonction des prix du marché de l'occasion, votre vendeur pourra toujours vous mettre en relation avec un brokeur (speciliste de l'occasion) qui pourra vous faire une proposition de reprise pour votre ancienne machine.

1.2. Crédit bancaire

Le crédit bancaire vous permet d’acheter l’échographe immédiatement tout en étalant les paiements sur plusieurs années.

• Avantages :
  • Vous êtes propriétaire de l’échographe dès la signature du contrat.
  • Intérêts déductibles fiscalement.
• Inconvénients :
  • Paiement d’intérêts augmentant le coût total.
  • Pénalités en cas de remboursement anticipé.
  • Même inconvénient que pour l'achat comptant, vous "perdrez" la TVA

Exemple :
Pour un échographe de 70 000 €, un prêt sur 5 ans à un taux de 3 % engendre des mensualités de 1 256 €, pour un coût total de 75 360 € (dont 5 360 € d’intérêts).

1.3. Crédit-bail et Location avec Option d’Achat (LOA)

Ces deux modes de financement se ressemblent dans leur finalité (option d’achat en fin de contrat), mais présentent des différences importantes :

⚠ Attention aux cessions d’encours : Si vous êtes engagé avec un constructeur (Marque A) et souhaitez changer pour une autre marque (Marque B), la banque peut refuser qu’un concurrent paie à votre place les loyers restants. Dans ce cas, vous devrez régler vous-même l'encours avant de pouvoir changer de fournisseur.

Exemple :
Pour un échographe à 70 000 €, un crédit-bail sur 5 ans pourrait prévoir des loyers trimestriels de 4 000 € et une valeur résiduelle de 10 000 €. Si vous le rachetez en fin de contrat, vous aurez payé 80 000 € au total.

1.4. Location financière et location opérationnelle

Contrairement au crédit-bail, ces formules n’offrent pas d’option d’achat : l’échographe doit être restitué en fin de contrat.

• Avantages :
  • Pas de contrainte de revente.
  • Plus grande flexibilité en cas de changement de matériel.
  • Les loyers sont intégralement déductibles en charges.
• Inconvénients :
  • Vous ne devenez jamais propriétaire de l’équipement.
  • Risque de blocage en cas de volonté de changement de fournisseur.

⚠ Attention : Le contrat peut inclure une clause de tacite reconduction. Si vous oubliez de dénoncer votre contrat à temps, il peut repartir pour une nouvelle période imposée par le financeur.

Exemple :
Vous louez un échographe pour 1 500 €/mois sur 5 ans, pour un coût total de 90 000 €, sans possibilité de rachat.

2. Questions à poser avant de signer un contrat

Garantie et maintenance

• Quelle est la durée de la garantie ?
  Réponse idéale : "2 ans standard, extensible à 5 ans."
  ⚠ Redflag : "Seulement 1 an, extension très coûteuse."

• Que couvre la maintenance ?
  Réponse idéale : "Toutes les pannes matérielles et mises à jour logicielles."
  ⚠ Redflag : "Seules les pièces mécaniques sont couvertes, les mises à jour sont payantes."

Conditions contractuelles

• Quelle est la Valeur Résiduelle (VR) en fin de contrat ?
  Réponse idéale : "5 %, soit 3 500 € pour un appareil de 70 000 €."
  ⚠ Redflag : "VR non précisée, ou supérieure à 20 %."

• Quelles sont les pénalités en cas de résiliation anticipée ?
  Réponse idéale : "100 % des loyers restants"
  ⚠ Redflag : "100 % des loyers restants + pénalité additionnelle."

Obsolescence et évolutivité

• Le modèle est-il évolutif ?
  Réponse idéale : "Oui, mises à jour régulières incluses."
  ⚠ Redflag : "Non, il faudra racheter un nouveau modèle."

• Peut-on changer d’échographe avant la fin du contrat ?
  Réponse idéale : "Oui, sous conditions de reprise du matériel actuel."
  ⚠ Redflag : "Non, aucun changement possible avant l’échéance."

Conclusion : Un choix stratégique et personnel

L’achat ou la location d’un échographe représente un engagement financier majeur qui doit s’intégrer dans votre stratégie professionnelle. En posant les bonnes questions et en négociant les clauses de votre contrat, vous éviterez les pièges et maximiserez la rentabilité de votre investissement.

 Astuce :

• Avant de signer, demandez un audit financier auprès de votre comptable pour anticiper l’impact fiscal et comptable de votre choix. 
• Ne vous pressez jamais, il arrive qu'on vous mette la pression en vous expliquant que les garanties ne pourraient être tenues.

Avec ces conseils, vous serez prêt à faire un choix éclairé et rentable pour votre activité !